Quản trị dòng tiền là một trong những khía cạnh quan trọng nhất của kinh doanh, ảnh hưởng trực tiếp đến sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp. Hiểu rõ dòng tiền, nắm bắt các yếu tố ảnh hưởng và áp dụng các giải pháp quản lý phù hợp là điều cần thiết để đảm bảo hoạt động kinh doanh ổn định và phát triển bền vững.
Dòng tiền là luồng tiền di chuyển vào và ra khỏi doanh nghiệp trong một khoảng thời gian nhất định. Nó phản ánh khả năng sinh lời của doanh nghiệp và khả năng thanh toán các khoản nợ, chi phí hoạt động. Dòng tiền được phân loại thành ba loại chính: dòng tiền hoạt động, dòng tiền đầu tư và dòng tiền tài chính. Nắm vững dòng tiền giúp doanh nghiệp đưa ra quyết định tài chính hiệu quả, đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững.
Dự báo doanh thu quá lạc quan hoặc ước tính quá thấp chi phí là một trong những lỗi thường gặp nhất trong quản trị dòng tiền. Khi doanh nghiệp dự báo doanh thu cao hơn thực tế, họ có thể sẽ đầu tư nhiều hơn vào hoạt động sản xuất và kinh doanh, dẫn đến việc tồn kho nhiều, chi phí cao và thiếu hụt dòng tiền khi doanh thu không đạt kế hoạch.
Ngược lại, việc ước tính quá thấp chi phí hoạt động có thể khiến doanh nghiệp không đủ chi phí để duy trì hoạt động, dẫn đến tình trạng thiếu hụt dòng tiền và khó khăn trong việc trả nợ.
Khi doanh thu tăng trưởng nhanh chóng nhưng doanh nghiệp không đầu tư thêm vào tài sản cố định như máy móc thiết bị, kho bãi, nhà xưởng, v.v., họ sẽ gặp khó khăn trong việc đáp ứng nhu cầu sản xuất và kinh doanh. Điều này có thể dẫn đến tình trạng sản xuất chậm trễ, chất lượng sản phẩm giảm, và ảnh hưởng đến doanh thu.
Vốn lưu động là lượng tiền mặt doanh nghiệp cần để duy trì hoạt động kinh doanh hàng ngày. Đánh giá thấp nhu cầu về vốn lưu động có thể dẫn đến tình trạng thiếu hụt dòng tiền, khó khăn trong việc thanh toán các khoản nợ ngắn hạn và ảnh hưởng đến khả năng hoạt động kinh doanh.
Vòng quay tiền mặt là tốc độ doanh nghiệp thu hồi tiền mặt từ hoạt động kinh doanh. Việc thay đổi đột ngột trong vòng quay tiền mặt như giảm chu kỳ thu hồi công nợ hoặc tăng chu kỳ thanh toán, có thể dẫn đến tình trạng thiếu hụt dòng tiền hoặc chậm trễ trong việc trả nợ.
Doanh nghiệp cần cẩn thận khi thay đổi vòng quay tiền mặt và phải đảm bảo rằng những thay đổi này được tính toán kỹ lưỡng và phù hợp với tình hình tài chính của doanh nghiệp.
Capex là khoản đầu tư vào tài sản cố định, bao gồm máy móc thiết bị, nhà xưởng, đất đai, v.v.
Capex tăng trưởng (growth capex) là khoản đầu tư nhằm mở rộng quy mô hoạt động, tăng năng suất sản xuất, hoặc tham gia vào các thị trường mới.
Capex duy trì (maintenance capex) là khoản đầu tư để duy trì và bảo dưỡng tài sản cố định hiện tại, đảm bảo hoạt động kinh doanh diễn ra trơn tru.
Lỗi nhầm lẫn giữa Capex tăng trưởng và Capex duy trì có thể dẫn đến việc doanh nghiệp đầu tư quá nhiều vào Capex tăng trưởng trong khi bỏ qua Capex duy trì. Điều này sẽ dẫn đến việc tài sản cố định bị xuống cấp, hiệu quả hoạt động giảm sút, và ảnh hưởng đến khả năng sinh lời của doanh nghiệp.
Bất kỳ doanh nghiệp nào cũng có thể gặp phải các lỗi trong quản trị dòng tiền. Dưới đây sẽ là một số giải pháp giúp doanh nghiệp cải thiện khả năng quản trị dòng tiền trong doanh nghiệp của mình:
Cuối cùng, để có thể tránh những lỗi về việc quản trị dòng tiền cũng như tìm ra được giải pháp phù hợp nếu như phạm phải những sai lầm khi quản lý, nhà quản trị cần phải không ngừng trau dồi, nâng cao kiến thức quản trị tài chính.
Việc hiểu rõ các khái niệm và kỹ năng quản trị tài chính là chìa khóa để đưa ra các quyết định kinh doanh hiệu quả. Tuy nhiên, nhiều nhà quản trị cấp cao thường thiếu kiến thức chuyên sâu về lĩnh vực này.
Để khắc phục điều đó, CASK mang đến khóa học FINANCE FOR NON-FINANCE MANAGERS, giúp bạn trang bị những kiến thức và kỹ năng cần thiết để quản lý dòng tiền hiệu quả.
Khóa học tập trung vào các vấn đề thực tế, giúp bạn nắm vững các kỹ thuật phân tích tài chính, lập kế hoạch tài chính, quản lý chi phí và kiểm soát nợ hiệu quả.
Tham gia khóa học FINANCE FOR NON-FINANCE MANAGERS tại CASK!!!
► Link Tham khảo: https://www.cask.vn/business/finance
► Đọc thêm kiến thức về Finance tại: https://www.cask.vn/blog/tai-chinh
► DOWNLOAD BROCHURE và xem lịch khai giảng tất cả khóa học CASK tại: https://www.cask.vn/lich-khai-giang
.png)
.png)
.png)
